有価証券報告書-第44期(2023/11/01-2024/10/31)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
1.報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、最高経営意思決定機関が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっております。当社グループは、旅行事業、ホテル事業、九州産交グループの3つによって構成されており、日本及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。したがって、当社グループは、「旅行事業」、「ホテル事業」、「九州産交グループ」の3つを報告セグメントとしております。
「旅行事業」は、海外旅行及び国内旅行の手配・企画・販売並びにその付帯事業を行っております。「ホテル事業」は、日本、台湾、アメリカ及びインドネシア等においてホテル事業及びその付帯事業を行っております。「九州産交グループ」は、九州産業交通ホールディングス株式会社を持株会社とする、同社グループの事業であり、自動車運送事業、不動産賃貸業等を行っております。
また、当社グループは、事業ポートフォリオの見直しによる事業の選択と集中を実施し、資本効率の向上を目指していく上で、企業活動の実態に即した適切な経営管理を行うため、第1四半期連結会計期間よりセグメントを従来の「旅行事業」「テーマパーク事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の4セグメントから「旅行事業」「ホテル事業」「九州産交グループ」の3セグメントに変更しております。これに伴い、株式会社ラグーナテンボスを「テーマパーク事業」から「その他」に変更しております。
なお、前連結会計年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメント区分に基づき作成したものを記載しております。
2.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
3.報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結 財務諸表 計上額 (注)3
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	201,233	17,562	21,664	240,460	11,745	252,205	0	252,205
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,114	374	11	1,500	244	1,745	△1,745	-
計	202,348	17,937	21,676	241,961	11,989	253,951	△1,745	252,205
セグメント利益	1,145	577	58	1,781	371	2,153	△518	1,635
セグメント資産	155,991	94,520	54,997	305,509	13,202	318,712	122,249	440,962
その他の項目
減価償却費	3,555	4,114	1,733	9,403	509	9,912	523	10,435
のれんの償却額	496	8	-	505	7	512	-	512
持分法適用会社への投資額	210	-	-	210	0	210	-	210
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	2,505	2,089	1,329	5,924	420	6,345	729	7,074

(注) 1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、テーマパーク事業、損害保険事業及び不動産事業等であります。
2.調整額の内容は以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△518百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る費用であります。
(2)セグメント資産の調整額122,249百万円には、セグメント間取引消去△1,191百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産123,441百万円が含まれております。全社資産の内容は、親会社の余剰資金運用(現金及び預金、有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3)減価償却費の調整額523百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る減価償却費であります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額729百万円は、報告セグメントに帰属しない親会社の設備投資額であります。
3.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4.報告セグメントごとのEBITDAは次のとおりです。

				(単位:百万円)
	旅行事業	ホテル事業	九州産交 グループ	その他	合計
セグメント利益	1,145	577	58	371	2,153
減価償却費 及びのれん償却費	4,051	4,123	1,733	516	10,424
EBITDA(※)	5,197	4,700	1,791	888	12,578

(※)EBITDAは、セグメント利益に減価償却費及びのれん償却費を加えた数値です。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)

							(単位:百万円)
	報告セグメント				その他 (注)1	合計	調整額 (注)2	連結 財務諸表 計上額 (注)3
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
売上高
外部顧客への売上高	282,696	22,526	23,972	329,195	14,138	343,333	0	343,334
セグメント間の内部売上高又は振替高	1,276	463	13	1,752	1,715	3,468	△3,468	-
計	283,972	22,989	23,985	330,948	15,853	346,801	△3,467	343,334
セグメント利益	9,302	3,047	434	12,785	219	13,004	△2,149	10,854
セグメント資産	171,674	94,500	55,747	321,923	16,973	338,897	73,303	412,200
その他の項目
減価償却費	3,847	4,065	1,743	9,655	570	10,226	771	10,998
のれんの償却額	327	6	-	333	16	349	-	349
持分法適用会社への投資額	235	-	-	235	2,100	2,336	-	2,336
有形固定資産及び無形固定資産の増加額	4,767	2,986	1,308	9,062	862	9,925	55	9,980

(注) 1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、テーマパーク事業、損害保険事業及び不動産事業等であります。
2.調整額の内容は以下のとおりであります。
(1)セグメント利益の調整額△2,149百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る費用であります。
(2)セグメント資産の調整額73,303百万円には、セグメント間取引消去△1,104百万円及び各報告セグメントに配分していない全社資産74,408百万円が含まれております。全社資産の内容は、親会社の余剰資金運用(現金及び預金、有価証券)及び管理部門に係る資産等であります。
(3)減価償却費の調整額771百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用であり、その内容は、報告セグメントに帰属しない親会社の本社管理部門に係る減価償却費であります。
(4)有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額55百万円は、報告セグメントに帰属しない親会社の設備投資額であります。
3.セグメント利益は、連結財務諸表の営業利益と調整を行っております。
4.報告セグメントごとのEBITDAは次のとおりです。

				(単位:百万円)
	旅行事業	ホテル事業	九州産交 グループ	その他	合計
セグメント利益	9,302	3,047	434	219	13,004
減価償却費 及びのれん償却費	4,174	4,071	1,743	586	10,575
EBITDA(※)	13,476	7,119	2,178	805	23,580

(※)EBITDAは、セグメント利益に減価償却費及びのれん償却費を加えた数値です。
【関連情報】
前連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
205,588	20,399	10,166	△719	16,770	252,205

(2)有形固定資産

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
137,604	10,187	14,343	17	5,531	167,682

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客ごとの売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)
1.製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
2.地域ごとの情報
(1)売上高

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
266,547	27,532	22,214	△596	27,636	343,334

(2)有形固定資産

				(単位:百万円)
日本	アメリカ	アジア	オセアニア	ヨーロッパ・中近東・アフリカ	合計
136,333	9,048	12,956	14	5,751	164,104

3.主要な顧客ごとの情報
外部顧客ごとの売上高が連結損益計算書の売上高の10%以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

						(単位:百万円)
	報告セグメント				その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交グループ	計
減損損失	651	2,200	42	2,895	-	-	2,895

(注)「その他」の区分は、テーマパーク事業、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)

						(単位:百万円)
	報告セグメント				その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交グループ	計
減損損失	472	0	23	496	62	-	558

(注)「その他」の区分は、テーマパーク事業、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)

						(単位:百万円)
	報告セグメント				その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
当期償却額	496	8	-	505	7	-	512
当期末残高	2,051	8	-	2,060	32	-	2,092

(注)「その他」の区分は、テーマパーク事業、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)

						(単位:百万円)
	報告セグメント				その他 (注)	全社・ 消去	合計
	旅行事業	ホテル 事業	九州産交 グループ	計
当期償却額	327	6	-	333	16	-	349
当期末残高	1,914	1	-	1,916	39	-	1,956

(注)「その他」の区分は、テーマパーク事業、損害保険事業及び不動産事業等に係る金額であります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2022年11月1日 至 2023年10月31日)
重要な負ののれん発生益はありません。
当連結会計年度(自 2023年11月1日 至 2024年10月31日)
重要な負ののれん発生益はありません。