有価証券報告書-第69期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	1,430,984千円	1,357,628千円
役員賞与引当金	8,021千円	8,753千円
賞与引当金	107,612千円	108,595千円
未払事業税	11,533千円	24,718千円
役員退職慰労引当金	37,089千円	28,376千円
投資有価証券評価損	65,886千円	65,886千円
貸倒引当金	39,623千円	39,571千円
ゴルフ会員権評価損	20,009千円	20,009千円
その他	43,565千円	47,674千円
繰延税金資産小計	1,764,326千円	1,701,214千円
評価性引当額	△190,509千円	△206,577千円
繰延税金資産合計	1,573,816千円	1,494,637千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△1,991,572千円	△1,419,492千円
その他	―	△410千円
繰延税金負債合計	△1,991,572千円	△1,419,903千円
繰延税金資産(負債△)の純額	△417,755千円	74,734千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	2.8%	1.1%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△1.4%	△0.6%
住民税均等割等	0.2%	0.1%
評価性引当額の増減	0.7%	0.8%
その他	△0.1%	0.0%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	32.7%	32.0%