有価証券報告書-第88期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	137,787千円	136,018千円
未払事業税	12,392 〃	12,427 〃
未払事業所税	5,669 〃	5,530 〃
貸倒引当金繰入超過額	2,956 〃	2,010 〃
退職給付に係る負債	74,797 〃	79,396 〃
役員退職慰労引当金	80,228 〃	62,110 〃
減損損失	22,670 〃	22,086 〃
一括償却資産	11,462 〃	15,947 〃
ゴルフ会員権評価損	13,566 〃	13,596 〃
投資有価証券評価損	27,215 〃	22,088 〃
繰越欠損金	847,282 〃	640,873 〃
その他	91,028 〃	17,162 〃
繰延税金資産小計	1,327,058 〃	1,029,250 〃
繰延税金負債との相殺	△304,258 〃	△368,150 〃
評価性引当額	△647,379 〃	△395,454 〃
繰延税金資産合計	375,420 〃	265,645 〃
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△39,087 〃	△55,511 〃
その他有価証券評価差額金	△252,158 〃	△299,811 〃
その他	△13,012 〃	△12,827 〃
繰延税金負債小計	△304,258 〃	△368,150 〃
繰延税金資産との相殺	304,258 〃	368,150 〃
繰延税金負債合計	- 〃	- 〃

繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	300,686千円	256,264千円
固定資産-繰延税金資産	74,733 〃	9,381 〃
計	375,420 〃	265,645 〃

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5%	3.9%
役員賞与	0.4%	0.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.5%	△1.6%
住民税均等割等	0.4%	0.5%
税額控除	△1.2%	△1.4%
評価性引当額等の増減	△4.3%	△4.5%
その他	1.6%	1.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6%	29.2%