有価証券報告書-第86期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
組織再編に伴う関係会社株式	4,913	百万円	4,923	百万円
その他	675	百万円	675	百万円
繰延税金資産小計	5,588	百万円	5,598	百万円
評価性引当額	△860	百万円	△915	百万円
繰延税金資産計	4,728	百万円	4,682	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,003	百万円	△15,171	百万円
その他	△14	百万円	△14	百万円
繰延税金負債計	△16,018	百万円	△15,186	百万円
繰延税金資産又は負債(△)の純額	△11,290	百万円	△10,503	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.5	%	△4.4	%
評価性引当額の増減	△0.9	%	0.3	%
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8	%	△0.0	%
その他	0.1	%	0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.5	%	26.6	%