有価証券報告書-第37期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
固定資産 | 10,510百万円 | 16,538百万円 | |
有価証券 | 50,734百万円 | 59,737百万円 | |
退職給付引当金 | 10,889百万円 | 10,875百万円 | |
その他 | 3,787百万円 | 3,500百万円 | |
繰延税金資産 小計 評価性引当額 | 75,921百万円 △56,820百万円 | 90,650百万円 △66,490百万円 | |
繰延税金資産 合計 | 19,101百万円 | 24,160百万円 | |
繰延税金負債 | |||
前払年金費用 | △479百万円 | △637百万円 | |
譲渡損益調整資産 | △742百万円 | △2,169百万円 | |
その他有価証券評価差額金 | △32,053百万円 | △45,507百万円 | |
その他 | △1,531百万円 | △242百万円 | |
繰延税金負債 合計 | △34,805百万円 | △48,555百万円 | |
繰延税金負債の純額 | △15,704百万円 | △24,395百万円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度 (2021年3月31日) | 当事業年度 (2022年3月31日) | ||
法定実効税率 | 30.6% | 30.6% | |
(調整) | |||
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △33.2% | △31.1% | |
評価性引当額の変動額 | 2.5% | 1.3% | |
その他 | 0.1% | △1.2% | |
税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 0.1% | △0.5% |