有価証券報告書-第22期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な銀行預金と投資適格格付けのMMFに限定しています。
(2)金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスクならびにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引開始時に信用調査を行うほか、当社の債権管理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状態等の悪化による貸倒懸念の早期把握と軽減を図っています。
買掛金、未払金はそのほとんどが2カ月以内の支払期日です。
リース債務は固定金利で調達しており、金利変動リスクを回避しています。
長期借入金は固定金利で調達しており、金利変動リスクを回避しています。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,306,931	2,306,931	-
(2)売掛金	539,214	539,133	△81
資産計	2,846,146	2,846,064	△81
(1)買掛金	245,032	245,032	-
(2)短期借入金	897,520	897,520	-
(3)長期借入金	705,448	706,421	973
(4)リース債務	47,358	47,358	-
(5)未払金	517,356	517,356	-
(6)預り金	246,965	246,965	-
負債計	2,659,681	2,660,655	973

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	960,232	960,232	-
(2)売掛金	535,164	535,164	-
(3)未収入金	168,608	168,608	-
資産計	1,664,005	1,664,005	-
(1)買掛金	311,744	311,744	-
(2)長期借入金	136,380	136,885	505
(3)リース債務	5,420	5,420	-
(4)未払金	113,225	113,225	-
(5)預り金	180,213	180,213	-
負債計	746,984	747,489	505

(注) 1.金融商品の時価の算定方法
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
負 債
(1) 買掛金、(3) リース債務、(4) 未払金、(5) 預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっています。
(2) 長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しています。
なお、一年以内返済予定の長期借入金を含んでいます。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
関係会社株式	-	40,000
敷金保証金	123,539	145,156

これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記には含めていません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,306,931	-	-	-
売掛金	509,708	29,505	-	-
合計	2,816,640	29,505	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	960,232	-	-	-
売掛金	525,444	9,720	-	-
未収入金	168,608	-	-	-
合計	1,654,285	9,720	-	-

4. 社債、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	897,520	-	-	-	-	-
長期借入金	569,068	81,780	23,400	21,600	9,600	-
リース債務	41,938	3,635	1,260	525	-	-
合計	1,508,526	85,415	24,660	22,125	9,600	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	81,780	23,400	21,600	9,600	-	-
リース債務	3,635	1,260	525	-	-	-
合計	85,415	24,660	22,125	9,600	-	-