訂正有価証券報告書-第167期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成29年3月31日)及び当事業年度(平成30年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | ||
繰延税金資産 | |||
退職給付引当金否認 | 57,377千円 | -千円 | |
役員退職慰労引当金否認 | 119,871 | 111,459 | |
一括償却資産損金算入限度超過額 | 40,746 | 40,869 | |
未払事業税否認 | 43,838 | 48,995 | |
ガスホルダー修繕引当金繰入超過否認 | 340,277 | 248,961 | |
器具保証引当金否認 | 88,073 | 83,925 | |
未払賞与否認 | 108,463 | 113,052 | |
未払固定資産税否認 | 28,600 | 27,909 | |
固定資産減損損失否認 | 180,934 | 180,934 | |
決算訂正による影響額 | 133,413 | - | |
その他 | 51,367 | 50,106 | |
繰延税金資産小計 | 1,192,964 | 906,215 | |
評価性引当額 | △196,914 | △196,914 | |
繰延税金資産合計 | 996,049 | 709,300 | |
繰延税金負債 | |||
前払年金費用 | - | △40,189 | |
その他有価証券評価差額金 | △445,989 | △471,883 | |
固定資産圧縮積立金 | △37,037 | △34,640 | |
繰延税金負債合計 | △483,026 | △546,714 | |
繰延税金資産の純額 | 513,022 | 162,586 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(平成29年3月31日)及び当事業年度(平成30年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。