有価証券報告書-第206期(2023/04/01-2024/03/31)

(デリバティブ取引関係)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(2023年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	区分	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
				うち 1年超
(a) 商品関連	エネルギー価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	市場取引以外の取引	132,745	10,760	3,582	3,582
(b) 通貨関連	為替予約取引	市場取引以外の取引	1,165	992	399	399
合計			133,911	11,753	3,981	3,981

(注) 一部のデリバティブ取引において、ヘッジ会計の適用要件を充足しなくなったため、ヘッジ会計の中止として処理しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	区分	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
				うち 1年超
(a) 商品関連	エネルギー価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	市場取引以外の取引	20,584	784	△70	△70
(b) 通貨関連	為替予約取引	市場取引以外の取引	3,873	6	2,233	2,233
合計			24,457	791	2,163	2,163

(注) 一部のデリバティブ取引において、ヘッジ会計の適用要件を充足しなくなったため、ヘッジ会計の中止として処理しております。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(2023年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	ヘッジ会計の方法	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
					うち 1年超
(a) 金利関連	金利スワップ取引	金利スワップの特例処理	長期借入金	93,233	63,056	(注)1 参照
		原則的処理方法	長期借入金及び 社債	124,061	98,018	3,191
(b) 通貨関連	為替予約取引及び通貨オプション取引	為替予約等の振当処理	外貨建予定取引	1,754	-	(注)2 参照
		原則的処理方法	外貨建予定取引	170,810	165,447	24,678
(c) 商品関連	エネルギー価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	原則的処理方法	原料売買代金等	94,677	36,993	△4,535
合計				484,537	363,515	23,334

(注) 1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金等の時価に含めております。
当連結会計年度(2024年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	ヘッジ会計の方法	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
					うち 1年超
(a) 金利関連	金利スワップ取引	金利スワップの特例処理	長期借入金	68,151	45,440	(注)1 参照
		原則的処理方法	長期借入金及び 社債	119,774	104,512	3,235
(b) 通貨関連	為替予約取引及び通貨オプション取引	為替予約等の振当処理	外貨建予定取引	22,539	-	(注)2 参照
		原則的処理方法	外貨建予定取引	257,228	251,784	56,336
(c) 商品関連	エネルギー価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	原則的処理方法	原料売買代金等	150,639	82,241	15,930
合計				618,333	483,978	75,502

(注) 1 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めております。
2 為替予約等の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている買掛金等と一体として処理されているため、その時価は、当該買掛金等の時価に含めております。