有価証券報告書-第197期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

l デリバティブ取引関係
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	区分	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
				うち 1年超
(a) 通貨関連	為替予約取引 売建	市場取引以外の取引	1,168	―	32	32
(b) 商品関連	原油価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	市場取引以外の取引	20,041	16,013	1,961	1,961
合計			21,210	16,013	1,994	1,994

(注) 1 時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格によっている。
2 一部のデリバティブ取引において、ヘッジ会計の適用要件を充足しなくなったため、ヘッジ会計の中止として処理している。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	区分	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
				うち 1年超
商品関連	原油価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	市場取引以外の取引	18,514	6,650	1,530	1,530

(注) 1 時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格によっている。
2 一部のデリバティブ取引において、ヘッジ会計の適用要件を充足しなくなったため、ヘッジ会計の中止として処理している。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
前連結会計年度(平成26年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	ヘッジ会計の方法	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
					うち 1年超
(a) 金利関連	金利スワップ取引	金利スワップの特例処理	長期借入金	52,656	52,656	(注2)
		原則的処理方法	長期借入金及び 社債	110,819	106,474	3,531
(b) 通貨関連	為替予約取引及び通貨オプション取引	為替予約等の振当処理 又は原則的処理方法	外貨建予定取引	37,165	34,606	△647
(c) 商品関連	原油価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	原則的処理方法	原料等購入代金	19,858	6,020	3,160
合計				220,500	199,757	6,044

(注) 1 時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格等によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて掲載している。
当連結会計年度(平成27年3月31日)

取引の対象物	デリバティブ 取引の種類等	ヘッジ会計の方法	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)		時価 (百万円)
					うち 1年超
(a) 金利関連	金利スワップ取引	金利スワップの特例処理	長期借入金	98,942	94,942	(注2)
		原則的処理方法	長期借入金及び 社債	110,479	106,739	△1,742
(b) 通貨関連	為替予約取引及び通貨オプション取引	為替予約等の振当処理 又は原則的処理方法	外貨建予定取引	92,107	78,383	4,003
(c) 商品関連	原油価格等に関するスワップ取引及びオプション取引	原則的処理方法	原料等購入代金	13,403	6,022	△428
合計				314,934	286,089	1,832

(注) 1 時価の算定方法は取引金融機関から提示された価格等によっている。
2 金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて掲載している。