有価証券報告書-第88期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2019年12月31日) | 当事業年度 (2020年12月31日) | |
繰延税金資産 | ||
繰越欠損金 | 103百万円 | 4,965百万円 |
退職給付引当金 | 2,723百万円 | 2,765百万円 |
減損損失 | 2,523百万円 | 2,532百万円 |
貸倒引当金 | 414百万円 | 1,364百万円 |
関係会社株式評価損 | 422百万円 | 1,334百万円 |
早期退職費用引当金 | -百万円 | 551百万円 |
資産除去債務 | 171百万円 | 173百万円 |
固定資産撤去費用引当金 | 144百万円 | 137百万円 |
投資有価証券評価損 | 146百万円 | 63百万円 |
関係会社事業損失引当金 | -百万円 | 38百万円 |
繰延ヘッジ損益 | 31百万円 | 31百万円 |
役員退職慰労引当金 | 21百万円 | 25百万円 |
災害損失引当金 | 96百万円 | 2百万円 |
建設仮勘定 | 1百万円 | 1百万円 |
事業撤退損失引当金 | 1百万円 | 0百万円 |
その他 | 321百万円 | 181百万円 |
繰延税金資産小計 | 7,123百万円 | 14,170百万円 |
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | -百万円 | △3,830百万円 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △3,397百万円 | △6,248百万円 |
評価性引当額 | △3,397百万円 | △10,078百万円 |
繰延税金資産合計 | 3,726百万円 | 4,092百万円 |
繰延税金負債 | ||
その他有価証券評価差額金 | △1,880百万円 | △1,002百万円 |
固定資産圧縮積立金 | △360百万円 | △345百万円 |
資産除去債務に対応する除去費用 | △80百万円 | △57百万円 |
その他 | -百万円 | △53百万円 |
繰延税金負債合計 | △2,321百万円 | △1,458百万円 |
繰延税金資産(負債)の純額 | 1,405百万円 | 2,633百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。