有価証券報告書-第67期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	220,706千円	192,861千円
販売用不動産評価損	17,616千円	17,616千円
ゴルフ会員権評価損	7,656千円	7,656千円
賞与引当金	―千円	8,765千円
退職給付引当金	51,330千円	48,226千円
役員退職慰労引当金	5,711千円	5,711千円
減損損失	9,747千円	9,747千円
その他	4,465千円	4,438千円
繰延税金資産 小計	317,234千円	295,024千円
評価性引当額	△317,234千円	△295,024千円
繰延税金資産 合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△13,176千円	△9,940千円
繰延税金負債 合計	△13,176千円	△9,940千円
繰延税金資産(負債)の純額	△13,176千円	△9,940千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	32.1%	32.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	9.4%	3.2%
住民税均等割等	28.0%	9.9%
繰越欠損金の控除	△41.5%	△35.3%
税効果会計適用後の法人税の負担率	28.0%	9.9%