有価証券報告書-第70期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
繰越欠損金	119,067千円	94,944千円
販売用不動産評価損	13,745千円	10,717千円
ゴルフ会員権評価損	7,094千円	7,094千円
賞与引当金	13,294千円	13,805千円
退職給付引当金	38,747千円	41,287千円
役員退職慰労引当金	7,551千円	9,871千円
減損損失	25,364千円	15,435千円
その他	5,090千円	8,055千円
繰延税金資産 小計	229,955千円	201,210千円
評価性引当額	△229,955千円	△201,210千円
繰延税金資産 合計	― 千円	― 千円
(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	△2,019千円	△10,448千円
繰延税金負債 合計	△2,019千円	△10,448千円
繰延税金資産(負債)の純額	△2,019千円	△10,448千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	31.3%	29.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5%	1.8%
住民税均等割等	6.8%	5.6%
繰越欠損金の控除	△18.1%	△16.1%
評価性引当額	△7.5%	△8.8%
税率変更による期末繰延税金 資産の減額修正	2.6%	4.0%
その他	1.2%	0.6%
税効果会計適用後の法人税の負担率	18.8%	16.8%