有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
税務上の繰越欠損金(注)	293,765千円	448,543千円
販売用不動産評価損	7,898千円	7,898千円
ゴルフ会員権評価損	7,029千円	7,029千円
賞与引当金	―千円	10,287千円
退職給付引当金	43,087千円	41,263千円
役員退職慰労引当金	10,400千円	8,943千円
減損損失	9,030千円	9,030千円
減価償却超過額	22,498千円	21,536千円
災害損失引当金繰入額	8,997千円	960千円
その他	14,053千円	8,915千円
繰延税金資産 小計	416,760千円	564,407千円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注)	293,765千円	448,543千円
将来減算一時差異等の合計に 係る評価性引当額	122,994千円	115,864千円
評価性引当額 小計	△416,760千円	△564,407千円
繰延税金資産 合計	―千円	―千円
(繰延税金負債)

その他有価証券評価差額金	―千円	△7,010千円
繰延税金負債 合計	―千円	△7,010千円
繰延税金資産(負債)の純額	―千円	△7,010千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	―	―	―	―	―	293,765	293,765
評価性引当額	―	―	―	―	―	△293,765	△293,765
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金	―	―	―	―	―	448,543	448,543
評価性引当額	―	―	―	―	―	△448,543	△448,543
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。