有価証券報告書-第107期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (2020年1月31日) | 当事業年度 (2021年1月31日) | |
繰延税金資産 | ||
未払事業税 | 18,364千円 | 6,499千円 |
賞与引当金 | 17,748千円 | 18,054千円 |
退職給付引当金 | 30,244千円 | 29,949千円 |
役員退職未払金 | 7,354千円 | 7,354千円 |
貸倒引当金 | 22,756千円 | 9,297千円 |
会員権評価損 | 22,159千円 | 22,159千円 |
減価償却超過額 | 333千円 | 46千円 |
減損損失 | 179,619千円 | 195,928千円 |
資産除去債務 | 69,927千円 | 69,532千円 |
関係会社株式 | 125,502千円 | 125,502千円 |
その他 | 62,869千円 | 62,596千円 |
繰延税金資産小計 | 556,880千円 | 546,921千円 |
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △428,555千円 | △414,153千円 |
繰延税金資産合計 | 128,325千円 | 132,768千円 |
繰延税金負債 | ||
固定資産圧縮積立金 | 30,744千円 | 30,101千円 |
資産除去債務に対応する除去費用 | 25,623千円 | 21,267千円 |
その他有価証券評価差額金 | 553千円 | 164千円 |
繰延税金負債合計 | 56,922千円 | 51,532千円 |
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額 | 71,403千円 | 81,235千円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。