歌舞伎座（9661）の繰延税金負債の推移 - 全期間

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2025年2月28日)	当事業年度(2026年2月28日)
繰延税金負債
特定資産買換積立金	△472,436千円	△486,322千円
繰延税金負債合計	△1,307,516千円	△1,288,284千円
繰延税金負債の純額	△1,266,679千円	△1,250,229千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異の原因となった主な項目別の内訳

2026/05/26 16:23

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年2月28日)	当連結会計年度(2026年2月28日)
繰延税金負債
特定資産買換積立金	△472,436千円	△486,322千円
繰延税金負債合計	△1,344,653千円	△1,325,864千円
繰延税金負債の純額	△1,204,822千円	△1,188,480千円

(注)1.評価性引当額が前連結会計年度から81,440千円減少しております。この減少は、連結子会社において当連結会計年度末に、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が81,775千円減少したこと等に伴うものです。

2026/05/26 16:23

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動負債は、前連結会計年度末に比べ273,625千円増加し1,018,699千円となりました。主な要因は、未払金の増加134,960千円、未払法人税等の増加64,038千円、買掛金の増加63,169千円であります。
固定負債は、前連結会計年度末に比べ370,390千円減少し11,939,979千円となりました。主な要因は、流動負債に振替えたことによる長期前受金の減少292,809千円、投資有価証券を時価評価したこと等による繰延税金負債の減少80,476千円であります。
当連結会計年度末の純資産合計は、前連結会計年度末に比べ74,707千円増加し11,367,812千円となりました。主な要因は、投資有価証券を時価評価したことによるその他有価証券評価差額金の減少148,996千円、利益剰余金からの配当による減少60,598千円、親会社株主に帰属する当期純利益の計上による増加284,536千円であります。なお、自己資本比率は前連結会計年度末に比べ0.3%増加し46.7%となりました。。

2026/05/26 16:23

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(注)繰延税金資産は繰延税金負債と相殺前の金額を表示しております。
2 識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2026/05/26 16:23

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
繰延税金資産(純額)15,506千円(相殺前の繰延税金負債19,859千円)
これは全額連結子会社である歌舞伎座サービス株式会社において計上したものです。

2026/05/26 16:23