有価証券報告書-第63期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	3,204千円		3,549千円
賞与引当金に係る社会保険料	513千円		574千円
未払事業税	―千円		809千円
退職給付引当金	3,192千円		3,099千円
その他	717千円		649千円
繰延税金資産小計	7,627千円		8,681千円
繰延税金資産合計	7,627千円		8,681千円

繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	386,220千円		385,556千円
未収事業税	912千円		─千円
繰延税金負債合計	387,133千円		385,556千円
繰延税金負債の純額	379,505千円		376,874千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	34.4%		34.4%
(調整)
住民税均等割	10.1		7.4
税額控除	△4.4		△5.8
税率変更	180.5		―
法人税軽減税率	△3.1		△2.3
その他	△1.3		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	216.1		32.5