有価証券報告書-第66期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	4,087千円		4,112千円
賞与引当金に係る社会保険料	663千円		664千円
未払事業税	539千円		―千円
退職給付引当金	3,639千円		3,684千円
その他	468千円		289千円
繰延税金資産小計	9,398千円		8,750千円
繰延税金資産合計	9,398千円		8,750千円

繰延税金負債
買換資産圧縮積立金	390,477千円		389,813千円
未収事業税	―千円		17千円
繰延税金負債合計	390,477千円		389,831千円
繰延税金負債の純額	381,079千円		381,080千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.4%		34.4%
(調整)
住民税均等割	13.5		14.7
税額控除	△7.8		△4.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	13.2		-
税率変更による差異	35.7		0.3
軽減税率の適用	△5.7		△6.3
その他	△0.4		△1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	82.8		38.0