有価証券報告書-第51期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	1,556千円	1,453千円
退職給付引当金	12,323千円	13,070千円
その他	1,989千円	3,055千円
繰延税金資産小計	15,869千円	17,579千円
評価性引当額	△15,869千円	△17,579千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円
繰延税金資産純額	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)	当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%	37.9%
(調整)
交際費等永久に損金算入されない項目	13.9%	6.0%
住民税均等割等	7.3%	3.3%
評価性引当額	△58.9%	△0.2%
その他	3.3%	2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	6.2%	49.5%