有価証券報告書-第62期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)		当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,256千円		1,757千円
賞与引当金	316		326
未払事業所税	208		208
税務上の繰越欠損金(注)	24,314		25,268
その他	70		95
繰延税金資産小計	26,166		27,658
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△24,314		△25,268
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,852		△2,389
評価性引当額小計	△26,166		△27,658
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	24,314	24,314
評価性引当額	-	-	-	-	-	△24,314	△24,314
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2022年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	-	-	25,268	25,268
評価性引当額	-	-	-	-	-	△25,268	△25,268
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失を計上しているため、省略しております。