有価証券報告書-第55期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	1,542千円		1,205千円
賞与引当金繰入超過額	2,126		2,027
未払事業所税	1,199		1,097
減価償却超過額	642		577
退職給付引当金繰入超過額	5,546		5,484
繰越欠損金	13,995		3,476
その他	645		536
評価性引当額	△25,699		△14,405
繰延税金資産計	-		-
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	51,275		49,436
繰延税金負債計	51,275		49,436
繰延税金負債の純額	51,275		49,436

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	37.0%		34.1%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1		1.5
収用補償金等永久に益金に算入されない項目	△7.3		-
住民税均等割	10.6		7.9
評価性引当金	△32.8		△32.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.6		11.1