有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	211千円		148千円
賞与引当金繰入超過額	2,257		2,689
未払事業所税	1,086		1,086
減価償却超過額	949		1,708
退職給付引当金繰入超過額	2,006		2,344
税務上の繰越欠損金	2,545		-
その他(未払事業税)			824
評価性引当額	△9,054		△8,799
繰延税金資産計	-		-
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	36,523		35,345
繰延税金負債計	36,523		35,345
繰延税金負債の純額	36,523		35,345

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年3月31日)		当事業年度 (令和6年3月31日)
法定実効税率	34.1%		34.1%
(調整)
住民税均等割	14.3		9.5
評価性引当額	△40.4		△9.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.0		34.2

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
該当事項はありません。