有価証券報告書-第65期(2023/11/01-2024/10/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年10月31日)		当事業年度 (令和6年10月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	4,264千円		4,594千円
未払事業税	1,262		1,549
繰延税金資産合計	5,527		6,144
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△102,068		△101,402
繰延税金負債合計	△102,068		△101,402
繰延税金負債の純額	△96,540		△95,258

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。