有価証券報告書-第54期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
売掛金は主に年会費に係るものであるが、預り保証金があるため、信用リスクは軽減されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
イ. 信用リスク(取引先の契約不履行等によるリスク)の管理
売掛金は、顧客ごとに期日及び残高を管理すると共に、必要に応じて回収懸念の早期把握や低減を図っております。
ロ. 市場リスク(金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券について、定期的に発行体の財務状況を把握し、保有状況を適時に見直しております。
ハ. 資金調達に係る流動性のリスク(約定期日に支払いが実行できなくなるリスク)
当社は、財務の状況を随時チェックしており、一定の手許流動性を維持すること等によりリスクを管理しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価格の他、市場価格がない場合には合理的に算定された価格が含まれております。当該価格の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価格が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成28年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	27,935	27,935	-
(2)売掛金	16,411
貸倒引当金(*1)	△3,158
	13,254	13,254	-
(3)未収入金	2,562	2,562	-
(4)投資有価証券
①満期保有目的の債券	50,000	52,560	2,560
②その他有価証券のうち満期があるもの	100,000	99,330	△670
資産計	193,751	195,641	1,890
(1)未払費用	-	-	-
(2)未払金	1,977	1,977	-
(3) 未払法人税等	937	937	-
(4)未払消費税等	1,134	1,134	-
負債計	4,048	4,048	-

(*1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
当事業年度(平成29年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	20,121	20,121	-
(2)売掛金	4,559
貸倒引当金(*1)	△1,255
	3,304	3,304	-
(3)未収入金	2,400	2,400	-
(4)投資有価証券
①満期保有目的の債券	50,000	52,130	2,130
②その他有価証券のうち満期があるもの	100,000	99,780	△220
資産計	175,825	177,735	1,910
(1)未払費用	1,652	1,652	-
(2) 未払金	193	193	-
(3) 未払法人税等	1,075	1,075	-
(4)未払消費税等	1,787	1,787	-
負債計	4,707	4,707	-

(*1)売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金については、短期的に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)未払費用、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
いずれも時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (平成28年12月31日)	当事業年度 (平成29年12月31日)
その他有価証券	100,000	100,000
長期預り保証金	1,030,300	984,300

これらについては、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成28年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	27,935	-	-	-
売掛金	16,411	-	-	-
未収入金	2,562	-	-	-
満期保有目的の債券	-	-	50,000	-
その他有価証券	-	100,000	-	-
合計	46,908	100,000	50,000	-

当事業年度(平成29年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	20,121	-	-	-
売掛金	4,559	-	-	-
未収入金	2,400	-	-	-
満期保有目的の債券	-	50,000	-	-
その他有価証券	-	100,000	-	-
合計	27,080	150,000	-	-