半期報告書-第55期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(平成29年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成28年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注1)を参照ください。
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	20,121	20,121	-
(2) 売掛金	4,559
貸倒引当金(※1)	△1,255
	3,304	3,304	-
(3) 未収入金	2,400	2,400	-
(4)投資有価証券
①満期保有目的の債券	50,000	52,130	2,130
②その他有価証券のうち満期があるもの	100,000	99,780	△220
資産計	175,825	177,735	1,910
(1)未払費用	1,652	1,652	-
(2)未払金	193	193	-
(3) 買掛金	67	67	-
(4)未払法人税等	1,075	1,075	-
(5)未払消費税等	1,787	1,787	-
負債計	4,774	4,774	-

(※1) 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
資 産
(1) 現金及び預金、 (3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金については、短期的に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)未払費用、(2)未払金、(3)買掛金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
いずれも時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注1) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	貸借対照表計上額
その他有価証券	100,000
長期預り保証金	984,300

これらにつきましては市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが困難であるため、上記の表には含めておりません。
当中間会計期間(平成30年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成30年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注1)を参照ください。)。
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	125,905	125,905	-
(2) 売掛金	20,085
貸倒引当金(※1)	△1,255
	18,830	18,830	-
(3) 未収入金	112	112	-
(4)投資有価証券
① 満期保有目的の債券	50,000	51,940	1,940
資産計	194,847	196,787	1,940
(1) 未払費用	10,225	10,225	-
(2) 未払金	4,736	4,736	-
(3)買掛金	4,500	4,500	-
(4)未払法人税等	1,365	1,365	-
(5)未払消費税等	1,755	1,755	-
負債計	22,581	22,581	-

(※1) 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
資 産
(1) 現金及び預金、 (3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金については、短期的に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、中間貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 未払費用、(2)未払金、(3)買掛金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注1) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	中間貸借対照表計上額
その他有価証券	100,000
長期預り保証金	984,300

これらにつきましては市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが困難であるため、上記の表には含めておりません。