半期報告書-第54期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(金融商品関係)
前事業年度(平成28年12月31日)
金融商品の時価等に関する事項
平成28年12月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注1)を参照ください。
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	27,935	27,935	-
(2) 売掛金	16,411
貸倒引当金(※1)	△3,158
	13,254	13,254	-
(3) 未収入金	2,562	2,562	-
(4)投資有価証券
①満期保有目的の債券	50,000	52,560	2,560
②その他有価証券のうち満期があるもの	100,000	99,330	△670
資産計	193,751	195,641	1,890
(1)買掛金	173	173	-
(2) 未払金	1,977	1,977	-
(3)未払法人税等	937	937	-
(4)未払消費税等	1,134	1,134	-
負債計	4,221	4,221	-

(※1) 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
資 産
(1) 現金及び預金、 (3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金については、短期的に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1)買掛金、(2)未払金、(3)未払法人税等、(4)未払消費税等
いずれも時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注1) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	貸借対照表計上額
その他有価証券	100,000
長期預り保証金	1,030,300

これらにつきましては市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが困難であるため、上記の表には含めておりません。
当中間会計期間(平成29年6月30日)
金融商品の時価等に関する事項
平成29年6月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注1)を参照ください。)。
(単位:千円)

	中間貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	29,584	29,584	-
(2) 売掛金	33,458	33,458	-
貸倒引当金(※1)	△3,158	△3,158	-
	30,300	30,300	-
(3) 未収入金	779	779	-
(4)投資有価証券
① 満期保有目的の債券	50,000	52,225	2,225
② その他有価証券のうち満期があるもの	100,000	99,660	△340
資産計	210,663	212,548	1,885
(1) 買掛金	4,171	4,171	-
(2) 未払金	3,453	3,453	-
(3)未払費用(※2)	9,098	9,098	-
(4)未払法人税等	661	661	-
(5)未払消費税等	1,469	1,469	-
負債計	18,852	18,852	-

(※1) 売掛金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2) 未払費用は、流動負債の「その他」に含まれております。
資 産
(1) 現金及び預金、 (3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金については、短期的に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。また、貸倒懸念債権については、貸借対照表価額から現在の貸倒見積高を控除した金額をもって時価としております。
(4) 投資有価証券
これらの時価について、債券は取引金融機関から提示された価格によっております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 買掛金、(2)未払金、(3)未払費用、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等
これらはすべて短期であるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注1) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	中間貸借対照表計上額
その他有価証券	100,000
長期預り保証金	1,030,300

これらにつきましては市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが困難であるため、上記の表には含めておりません。