有価証券報告書-第61期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	240		273
退職給付引当金	1,714		1,951
繰延税金資産小計	1,944		2,224
評価性引当額	△1,944		△2,224
繰延税金資産合計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
法定実効税率			30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	税引前当期純損失を		5.1
受取配当金等の永久に益金に算入されない項目	計上しているため、		△4.5
住民税均等割	記載しておりません。		15.9
評価性引当額の増減			13.8
その他			△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率			60.2