有価証券報告書-第52期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	560千円		553千円
未払事業税	209		△120
退職給付未払金	2,511		2,277
その他	84		83
繰延税金資産小計	3,364		2,793
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,511		△2,277
評価性引当額小計	△2,511		△2,277
繰延税金資産合計	853		516

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.10%		34.10%
(調整)
住民税均等割	8.07		29.67
事業税	△1.62		△0.76
軽減税率の適用	△7.34		△8.04
控除所得税額	-		2.71
評価性引当額の増減	-		△7.10
その他	0.22		△0.01
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.43		50.57