有価証券報告書-第54期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	340		316
退職給付引当金 貸倒引当金	9,062 266		10,003 203
減損損失額	145,157		141,245
税務上の繰越欠損金(注)2	62,256		34,482
その他	47		44
繰延税金資産小計	217,130		186,295
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△62,256		△34,482
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△154,873		△151,812
評価性引当額小計(注)1	△217,130		△186,295
繰延税金資産合計	-		-

(注)1 評価性引当額が30,835千円減少しております。この減少の主な理由は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の減少によるものです。
(注)2 税務上の繰越欠損金及び繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(令和5年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	38,237	3,295	8,135	7,725	0	4,863	62,256
評価性引当額	△38,237	△3,295	△8,135	△7,725	0	△4,863	△62,256
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(令和6年12月31日) (単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※1)	3,295	8,135	7,725	0	0	15,326	34,482
評価性引当額	△3,295	△8,135	△7,725	0	0	△15,326	△34,482
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(令和5年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。
当事業年度(令和6年12月31日)
税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。