有価証券報告書-第64期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,426千円		3,273千円
賞与引当金 未払費用 退職給付引当金 減価償却超過額	336 48 3,984 968		367 52 4,571 407
繰延税金資産小計	7,764		8,672
評価性引当額	-		-
繰延税金資産の純額	7,764		8,672

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (令和5年12月31日)		当事業年度 (令和6年12月31日)
法定実効税率	34.3%		34.3%
(調整)
住民税均等割	0.1		0.1
法人税特別控除による影響	△1.5		△1.9
軽減税率適用による影響 その他	△0.1 △0.2		△0.1 △0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.6		32.4