有価証券報告書-第44期(平成27年9月1日-平成28年8月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等及び債券に限定し、銀行等金融機関からの借入及び会員からの賛助金預り金により資金を調達しております。
未収入金については、その大部分がクレジットカード会社に対する債権であるため、信用リスクは低いものと認識しております。また、投資有価証券は主として債券であり、半期ごとに時価の把握を行っています。
買掛金、未払金については、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は主として設備投資資金(長期)であります。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年8月31日)
当事業年度(平成28年8月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、証券会社から入手した価格を元に算定しております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期預金
長期預金の時価について、将来キャッシュ・フローの合計額を期末から一番近い期日に預け入れを行なった預金利子率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、並びに(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.長期預り金357,800千円については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年8月31日)
当事業年度(平成28年8月31日)
4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年8月31日)
当事業年度(平成28年8月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等及び債券に限定し、銀行等金融機関からの借入及び会員からの賛助金預り金により資金を調達しております。
未収入金については、その大部分がクレジットカード会社に対する債権であるため、信用リスクは低いものと認識しております。また、投資有価証券は主として債券であり、半期ごとに時価の把握を行っています。
買掛金、未払金については、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は主として設備投資資金(長期)であります。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成27年8月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 320,283 | 320,283 | - |
| (2)未収入金 | 10,215 | 10,215 | - |
| (3)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 123,765 | 123,765 | - |
| (4)長期預金 | 2,700 | 2,711 | 11 |
| 資産計 | 456,964 | 456,974 | 11 |
| (1)買掛金 | 3,521 | 3,521 | - |
| (2)未払金 | 24,421 | 24,421 | - |
| (3)長期借入金 | 82,084 | 82,100 | 16 |
| 負債計 | 110,026 | 110,042 | 16 |
当事業年度(平成28年8月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1)現金及び預金 | 271,509 | 271,509 | ― |
| (2)未収入金 | 10,376 | 10,376 | ― |
| (3)有価証券及び投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 113,677 | 113,677 | ― |
| (4)長期預金 | 3,900 | 3,917 | 17 |
| 資産計 | 399,464 | 399,479 | 17 |
| (1)買掛金 | 4,172 | 4,172 | ― |
| (2)未払金 | 22,352 | 22,352 | ― |
| (3)長期借入金 | 81,379 | 81,402 | 23 |
| (4)リース債務 | 21,895 | 21,525 | △370 |
| 負債計 | 129,799 | 129,451 | △347 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、証券会社から入手した価格を元に算定しております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(4)長期預金
長期預金の時価について、将来キャッシュ・フローの合計額を期末から一番近い期日に預け入れを行なった預金利子率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、並びに(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(注)2.長期預り金357,800千円については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年8月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 215,400 | - | - | - |
| 未収入金 | 10,215 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| その他 | - | 49,950 | 69,456 | - |
| 長期預金 | - | 2,700 | - | - |
| 合計 | 225,615 | 52,650 | 69,456 | - |
当事業年度(平成28年8月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 271,509 | - | - | - |
| 未収入金 | 10,376 | - | - | - |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券 | ||||
| その他 | - | 49,670 | 58,752 | - |
| 長期預金 | - | 3,900 | - | - |
| 合計 | 281,885 | 53,570 | 58,752 | - |
4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年8月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 21,548 | 13,728 | 13,728 | 12,206 | 10,152 | 10,722 |
| リース債務 | 6,364 | 6,364 | 4,680 | 3,499 | - | - |
| 合計 | 27,912 | 20,092 | 18,408 | 15,705 | 10,152 | 10,722 |
当事業年度(平成28年8月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 2年以内 (千円) | 2年超 3年以内 (千円) | 3年超 4年以内 (千円) | 4年超 5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 長期借入金 | 4,113 | 16,452 | 16,452 | 14,930 | 12,876 | 16,556 |
| リース債務 | 8,202 | 6,517 | 5,337 | 1,837 | ― | ― |
| 合計 | 12,315 | 22,969 | 21,789 | 16,767 | 12,876 | 16,556 |