有価証券報告書-第46期(平成29年9月1日-平成30年8月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用については短期的な預金等及び債券に限定し、銀行等金融機関からの借入及び会員からの賛助金預り金により資金を調達しております。
未収入金については、その大部分がクレジットカード会社に対する債権であるため、信用リスクは低いものと認識しております。また、投資有価証券は主として債券であり、半期ごとに時価の把握を行っています。
買掛金、未払金については、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金の使途は主として設備投資資金(長期)であります。なお、デリバティブ取引は行っておりません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成29年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	339,756	339,756	-
(2)未収入金	12,814	12,814	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	117,952	117,952	-
資産計	470,523	470,523	-
(1)買掛金	4,715	4,715	-
(2)未払金	25,236	25,236	-
(3)長期借入金	77,266	77,278	12
(4)リース債務	13,693	13,518	△174
負債計	120,911	120,747	△162

当事業年度(平成30年8月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	391,805	391,805	-
(2)未収入金	11,080	11,080	-
(3)有価証券及び投資有価証券
その他有価証券	67,939	67,939	-
資産計	470,826	470,826	-
(1)買掛金	3,723	3,723	-
(2)未払金	33,066	33,066	-
(3)長期借入金	60,814	60,818	4
(4)リース債務	7,174	7,112	△62
負債計	104,778	104,719	△58

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券及び投資有価証券
これらの時価については、証券会社から入手した価格を元に算定しております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金、並びに(4)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2.長期未収金937千円および、長期預り金333,400千円については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	339,756	-	-	-
未収入金	12,814	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
その他	-	49,895	66,274	-
合計	352,571	49,895	66,274	-

当事業年度(平成30年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	391,805	-	-	-
未収入金	11,080	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券
その他	-	64,468	-	-
合計	402,886	64,468	-	-

4.長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成29年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	16,452	16,452	14,930	12,876	10,550	6,006
リース債務	6,517	5,337	1,837	-	-	-
合計	22,969	21,789	16,767	12,876	10,550	6,006

当事業年度(平成30年8月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	16,452	14,930	12,876	11,126	5,044	386
リース債務	5,337	1,837	-	-	-	-
合計	21,789	16,767	12,876	11,126	5,044	386