有価証券報告書-第138期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(賃貸等不動産関係)
当社では、東京都等において、賃貸収益を得ることを目的として賃貸オフィスビル等(土地を含む)を所有しております。なお、賃貸オフィスビルの一部については、当社が使用しているため、賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産としております。
これら賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する貸借対照表計上額、当事業年度増減額及び時価は、次のとおりであります。

(単位:千円)

		前事業年度 (自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)	当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
賃貸等不動産
貸借対照表計上額
	期首残高	8,500,205	8,007,244
	期中増減額	△492,961	△40,879
	期末残高	8,007,244	7,966,364
期末時価		13,548,956	13,553,230
賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産
貸借対照表計上額
	期首残高	-	2,330,649
	期中増減額	2,330,649	145,893
	期末残高	2,330,649	2,476,543
期末時価		4,310,000	4,310,000

(注)1.貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額を控除した金額であります。
2.賃貸等不動産の期中増減額のうち、前事業年度の主な増加額は不動産取得(1,850,236千円:アーバンプレミア池尻大橋539,008千円、同秋葉原1,311,227千円)及びリニューアル(122,399千円)であり、主な減少額は不動産除却(7,047千円)、減価償却(122,083千円)及びさくら堀留ビルへの本社移転に伴う賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産への簿価移動(2,336,465千円)によるものであります。当事業年度の主な増加額はリニューアル(78,498千円)であり、主な減少額は不動産除却(5,065千円)、減価償却(115,438千円)によるものであります。
賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産の期中増減額のうち、前事業年度の主な増加額はさくら堀留ビルへの本社移転に伴う簿価移動によるものであります。当事業年度の主な増加額はリニューアル(174,667千円)であり、主な減少額は不動産除却(2,600千円)、減価償却(26,172千円)によるものであります。
3.事業年度末の時価は、主として社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価書に基づく金額であります。ただし、直近の評価時点から、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。
また、契約に取り決められた一定の売却金額がある場合には当該売却予定価額を時価としております。
また、賃貸等不動産及び賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に関する損益は、次のとおりであります。

(単位:千円)

	前事業年度 (自 2019年10月1日 至 2020年9月30日)	当事業年度 (自 2020年10月1日 至 2021年9月30日)
賃貸等不動産
賃貸収益	961,741	909,114
賃貸費用	447,681	436,894
差額	514,060	472,219
その他(売却損益等)	△7,047	△5,065
賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産
賃貸収益	68,538	301,715
賃貸費用	34,452	170,255
差額	34,085	131,460
その他(売却損益等)	-	△2,600

(注)1.賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産には、サービスの提供及び経営管理として当社が使用していた部分も含むため、当該部分の賃貸収益は、計上されておりません。なお、当該不動産に係る費用(減価償却費、修繕費、保険料、租税公課等)については、賃貸費用に含まれております。なお、2020年7月12日に賃貸等不動産として使用していたさくら堀留ビルの一部に本社を移転しており、さくら堀留ビルの賃貸収益と賃貸費用は、賃貸等不動産と賃貸等不動産として使用される部分を含む不動産に按分して計上しております。
2.「その他」は圧縮未決算特別勘定戻入額、固定資産圧縮損・除却損等であり、特別利益及び特別損失に計上されております。