有価証券報告書-第28期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	3,522千円	3,535千円
貸倒引当金	380千円	514千円
法定福利費	494千円	507千円
退職給付引当金	6,757千円	5,767千円
関係会社株式評価損	6,725千円	6,580千円
投資有価証券評価損	96,695千円	94,609千円
減損損失	593,445千円	1,848,417千円
未払金	―千円	1,866千円
商品	0千円	14千円
未払事業所税	995千円	974千円
税務上の繰越欠損金	19,044千円	31,426千円
繰延税金資産小計	728,064千円	1,994,213千円
評価性引当額	728,064千円	△1,994,213千円
繰延税金資産合計	―千円	―千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
法定実効税率	36.0%	―%
(調整)
永久に損金に算入されない金額	―%	―%
住民税等均等割	24.0%	―%
評価性引当金の増減額	△36.0%	―%
税効果会計適用後の法人税等負担率	24.0%	―%

(注) 当事業年度におきましては、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。