有価証券報告書-第89期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)	当事業年度 (2024年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税 賞与引当金	4,820千円 1,539	205千円 1,893
退職給付引当金	22,358	24,743
その他	2,027	1,979
繰延税金資産小計	30,736	28,821
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,731	△1,712
評価性引当額小計	△1,731	△1,712
繰延税金資産合計	29,015	27,109

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	34.1%		34.1%
(調整)
交際費等永久に損金に損入されない項目	0.9%		1.8%
税率差異による影響額	-0.7%		-1.0%
税額控除額	-3.8%		-1.1%
住民税等均等割	1.6%		2.6%
評価性引当額の増減 その他	-17.5% 0.1%		0.0% -0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.7%		36.0%