有価証券報告書-第33期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,500	千円		517	千円
減損損失	1,039,128			1,029,064
税務上の繰越欠損金(注)2	296,252			304,088
その他	4,835			4,699
繰延税金資産小計	1,341,717			1,338,369
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△296,252			△304,088
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,045,465			△1,034,280
評価性引当額(注)1	△1,341,717			△1,338,369
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金資産の純額	-			-

(注)1.評価性引当額が3,348千円減少しております。これは主に税務上の減価償却超過額の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	8,076	231,715	9,294	10,795	6,775	29,594	296,252
評価性引当額	△8,076	△231,715	△9,294	△10,795	△6,775	△29,594	△296,252
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	231,715	9,294	10,795	6,775	7,721	37,785	304,088
評価性引当額	△231,715	△9,294	△10,795	△6,775	△7,721	△37,785	△304,088
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	34.26	%		-	%
(調整)
住民税均等割等	4.38			-
評価性引当額の増減	△34.27			-
その他	0.01			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.38			-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。