有価証券報告書-第36期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,012,171	千円		1,006,678	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	74,590			79,599
その他	724			2,033
繰延税金資産小計	1,087,486			1,088,311
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△74,590			△79,599
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,012,896			△1,008,711
評価性引当額(注)1	△1,087,486			△1,088,311
繰延税金資産合計	-			-
繰延税金資産の純額	-			-

(注)1.評価性引当額が1,576千円増加しております。これは主に税務上の繰越欠損金の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2023年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	10,795	6,775	7,721	4,046	8,904	36,346	74,590
評価性引当額	△10,795	△6,775	△7,721	△4,046	△8,904	△36,346	△74,590
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2024年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	6,775	7,721	4,046	8,904	8,922	43,229	79,599
評価性引当額	△6,775	△7,721	△4,046	△8,904	△8,922	△43,229	△79,599
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.26	%		-	%
(調整)
住民税均等割等	1.89			-
評価性引当額の増減	△34.26			-
その他	0			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.89			-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。