有価証券報告書-第38期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	1,026,489	千円		1,021,332	千円
税務上の繰越欠損金(注)2	87,436			79,007
その他	621			318
繰延税金資産小計	1,114,547			1,100,658
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△87,436			△79,007
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,027,111			△1,021,650
評価性引当額(注)1	△1,114,547			△1,100,658
繰延税金資産合計	-				-
繰延税金資産の純額	-				-

(注)1.評価性引当額が13,889千円減少しております。これは主に税務上の繰越欠損金の減少によるものであります。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	7,721	4,146	9,125	9,143	16,307	40,991	87,436
評価性引当額	△7,721	△4,146	△9,125	△9,143	△16,307	△40,991	△87,436
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2026年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	3,439	9,125	9,143	16,307	8,310	32,680	79,007
評価性引当額	△3,439	△9,125	△9,143	△16,307	△8,310	△32,680	△79,007
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異原因

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	-%		34.26%
(調整)
住民税均等割	-		0.82
評価性引当額の増減	-		△35.21
その他	-		0.95
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-		0.82

(注)前事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため注記を省略しております。