流動負債

有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	支配獲得日(2021年8月27日)
流動資産 (注)1非流動資産	3,26310,832
資産合計流動負債非流動負債	14,0951,797423
負債合計	2,220

(注)1.現金及び現金同等物589百万円が含まれております。また、取得した営業債権及びその他の債権の公正価値は2,674百万円であり、契約上の未収金額の総額は2,738百万円であり、回収が見込まれない金額は75百万円であります。
2.のれんは、期待される将来の超過収益力を反映しております。税務上損金算入を見込んでいる金額は15,560百万円であります。

2023/03/30 14:10

#2 注記事項－偶発債務、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当社グループは、当社グループの当該行為は、買収契約上認められた行為であるとの見解を主張し、売主の主張に対して争う方針でおります。買収契約に基づけば、金額に係る意見の不一致については売主及び当社グループの双方が、誠意をもって解決に努める必要がありますが、売主は、交渉による解決に至らなかった場合には、仲裁を求める意向を表明しております。
当該被取得企業の買収に伴う条件付対価は連結財政状態計算書の「その他の金融負債」(流動負債)に計上されておりますが、当連結会計年度において、計上済の条件付対価に重要な変動はなく、また、当該支払請求により追加で計上した負債もありません。当該請求に伴う財務上の影響額については、和解交渉の最新の状況に基づき、再評価してまいります。
独占禁止法違反の疑いに係る偶発負債等について

2023/03/30 14:10

#3 注記事項－収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

連結財政状態計算書において、顧客との契約から生じた債権のうち、受取手形及び売掛金は営業債権及びその他の債権、その他は非流動資産のその他の金融資産に含まれており、契約資産は営業債権及びその他の債権に含まれております。また、契約負債は、その他の流動負債に含まれております。
前連結会計年度及び当連結会計年度に認識された収益について、期首時点で契約負債に含まれていた金額はそれぞれ64,066百万円及び80,999百万円であります。また、前連結会計年度及び当連結会計年度のいずれにおいても、過去の期間に充足(又は部分的に充足)した履行義務から認識した収益の額に重要性はなく、契約負債の残高の重大な変動はありません。

2023/03/30 14:10

#4 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

主要な資産の明細

		(単位:百万円)
その他の金融負債(流動)	-	796
その他の流動負債	-	1,142
その他の金融負債(非流動)	-	3,185
その他の非流動負債	-	128
繰延税金負債	-	90

前連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産は、国内事業において当社が保有する株式、及び、当社及び連結子会社が保有する土地、建物及び構築物等の有形固定資産であります。
当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、海外事業セグメントに属するロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産には、国内事業において当社グループが保有する株式等が含まれております。

2023/03/30 14:10

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債、借入金及びその他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
合計	883,244	847,479	―
流動負債	192,155	188,028
非流動負債	691,089	659,451
合計	883,244	847,479

デリバティブ負債には、ヘッジ会計が適用されているものが含まれております。
デリバティブ負債は損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しております。

2023/03/30 14:10

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

・DI:37.2%
<財政状態の状況について>当期末は、前期末と比べ、主に「現金及び現金同等物」が減少したものの、「営業債権及びその他の債権」及び為替影響等により「のれん」が増加したことなどにより、資産合計は208億90百万円増加し、3兆7,414億27百万円となりました。一方、負債については、主に「営業債務及びその他の債務」は増加したものの、「未払法人所得税等」及び「その他の流動負債」並びに「社債及び借入金」が減少したことなどにより、負債合計は249億62百万円減少し、2兆7,860億99百万円となりました。また、資本については、主に「在外営業活動体の換算差額」の増加などにより資本合計は458億53百万円増加し、9,553億27百万円となりました。
なお、当連結会計年度において、主に、海外事業セグメントに属するロシア事業に関する資産及び負債を、「売却目的で保有する非流動資産」及び「売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債」に分類しております。詳細は、「4 経営上の重要な契約等」及び「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 連結財務諸表注記 13.売却目的で保有する非流動資産」をご参照ください。

2023/03/30 14:10

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		141,372		△17,405
その他の流動負債の増減額(△は減少)		56,101		△35,515
運転資本の増減額(△は増加)		69,155		△3,518

(注) 投資活動によるキャッシュ・フローの、固定資産の取得による支出及び固定資産の売却による収入は、有形固定資産、無形資産及び投資不動産に係るものであります。

2023/03/30 14:10

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	19,35	1,465,110		1,532,591
引当金	21	16,059		12,700
その他の流動負債	25	237,587		215,740
小計		1,971,873		1,979,955
非流動負債
社債及び借入金	20,35	486,122		436,639
引当金	21	37,340		21,887
その他の非流動負債	34	12,009		7,333
繰延税金負債	18	68,547		55,740

2023/03/30 14:10