流動負債

有報情報

#1 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5) 企業結合日における資産及び負債の公正価値、支払対価及びのれん

	(単位:百万円)
流動資産 (注)1非流動資産	34,82936,363
資産合計流動負債非流動負債	71,19320,58511,727
負債合計	32,312

(注) 1.取得した営業債権及びその他の債権の公正価値は16,856百万円であり、契約上の未収金額の総額は16,879百万円であり、回収が見込まれない金額は23百万円であります。
2.非支配持分は、支配獲得日における識別可能な被取得企業の純資産額の公正価値に、非支配株主に個別に帰属する部分を除き、企業結合後の持分比率を乗じて測定しております。

2024/03/28 14:06

#2 注記事項－収益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

連結財政状態計算書において、顧客との契約から生じた債権のうち、受取手形及び売掛金は営業債権及びその他の債権、その他は非流動資産のその他の金融資産に含まれており、契約資産は営業債権及びその他の債権に含まれております。また、契約負債は、その他の流動負債に含まれております。
前連結会計年度及び当連結会計年度に認識された収益について、期首時点で契約負債に含まれていた金額はそれぞれ80,999百万円及び66,359百万円であります。また、前連結会計年度及び当連結会計年度のいずれにおいても、過去の期間に充足(又は部分的に充足)した履行義務から認識した収益の額に重要性はなく、契約負債の残高の重大な変動はありません。

2024/03/28 14:06

#3 注記事項－売却目的で保有する資産、連結財務諸表（IFRS）（連結）

主要な資産の明細

		(単位:百万円)
その他の金融負債(流動)	796	6,459
その他の流動負債	1,142	3,864
その他の金融負債(非流動)	3,185	10
その他の非流動負債	128	927
繰延税金負債	90	813

前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産、及び、売却目的で保有する非流動資産に直接関連する負債は、主に、ロシア事業に関する資産及び負債であります。上記に加え、前連結会計年度末及び当連結会計年度末における売却目的で保有する非流動資産には、「日本」セグメントにおいて当社グループが保有する株式等が含まれております。
前連結会計年度末における、ロシア事業、及び、その他の資産の明細は以下のとおりであります。

2024/03/28 14:06

#4 注記事項－引当金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当連結会計年度(自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)

(単位:百万円)
期末残高	2,963	22,601	10,553	36,119
流動負債	606	10,053	7,412	18,072
非流動負債	2,357	12,548	3,140	18,046
合計	2,963	22,601	10,553	36,119

(1) 資産除去引当金
当社グループが使用するオフィスの賃貸借契約等に対する原状回復義務に備えて、過去の実績に基づき将来支払うと見込まれる金額を計上しております。

2024/03/28 14:06

#5 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

社債、借入金及びその他の金融負債の内訳は、以下のとおりであります。

(単位:百万円)
合計	847,479	801,921	―
流動負債	188,028	110,330
非流動負債	659,451	691,590
合計	847,479	801,921

デリバティブ負債には、ヘッジ会計が適用されているものが含まれております。
デリバティブ負債は損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しております。

2024/03/28 14:06

#6 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

⑤ 【連結キャッシュ・フロー計算書】

(単位:百万円)
営業債務及びその他の債務の増減額(△は減少)		△17,405		△83,218
その他の流動負債の増減額(△は減少)		△35,515		△42,873
運転資本の増減額(△は増加)		△3,518		△60,340

(注) 投資活動によるキャッシュ・フローの、固定資産の取得による支出及び固定資産の売却による収入は、有形固定資産、無形資産及び投資不動産に係るものであります。

2024/03/28 14:06

#7 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

(単位:百万円)
負債
流動負債
営業債務及びその他の債務	19,35	1,532,591		1,527,612
引当金	21	12,700		18,072
その他の流動負債	25	215,740		189,278
小計		1,979,955		1,873,383
非流動負債
社債及び借入金	20,35	436,639		455,232
引当金	21	21,887		18,046
その他の非流動負債	34	7,333		5,640
繰延税金負債	18	55,740		48,337

2024/03/28 14:06