学究社（9769）のキャッシュ・フロー計算書
連結決算
| 勘定科目 | 自 2024年4月1日 至 2025年3月31日 | 自 2025年4月1日 至 2026年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 2,609,200 | 2,715,707 |
| 減価償却費 | 470,773 | 475,221 |
| 減損損失 | 85,761 | 268,887 |
| のれん償却額 | 10,416 | 9,817 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,681 | -18,004 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 70 | 81 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | -15,068 | -25,813 |
| 受取利息及び受取配当金 | -11,114 | -45,594 |
| 支払利息 | 13,344 | 19,632 |
| 持分法による投資損益（△は益） | -31,056 | － |
| 有価証券売却損益（△は益） | 9,042 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | -116,574 | － |
| 固定資産除却損 | 53,955 | 20,826 |
| 受取補償金 | － | -21,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -7,127 | 10,387 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 15,810 | 8,911 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | -6,662 | -2,253 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 2,129 | -138,464 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | -3,241 | 17,914 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -53,851 | 34,189 |
| その他 | -60,195 | -20,363 |
| 小計 | 2,973,292 | 3,310,083 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25,354 | 31,752 |
| 利息の支払額 | -12,540 | -19,304 |
| 補償金の受取額 | － | 21,000 |
| 法人税等の支払額 | -740,081 | -894,697 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,246,025 | 2,448,834 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -536,529 | -211,391 |
| 有形固定資産の除却による支出 | -21,591 | -106,880 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -30,577 | -27,912 |
| 投資有価証券の取得による支出 | -488,240 | -562,558 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 1,062,769 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | -62,298 | -24,515 |
| 差入保証金の回収による収入 | 26,176 | 89,591 |
| その他 | -60,292 | -65,726 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -110,583 | -909,394 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入金の返済による支出 | -148,663 | -148,663 |
| 自己株式の取得による支出 | -206 | － |
| 配当金の支払額 | -942,184 | -1,029,141 |
| リース債務の返済による支出 | -158,903 | -126,354 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -1,249,957 | -1,304,159 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,775 | 39,283 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 892,259 | 274,563 |
| 現金及び現金同等物の中間期末残高 | 3,143,262 | 3,417,825 |
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