有価証券報告書-第45期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	250,196千円		99,421千円
固定資産評価損	37,846		37,846
有価証券評価損	140,696		140,696
その他有価証券評価差額金	11,253		-
賞与引当金	21,288		19,077
会員権評価損	8,817		8,817
未払事業税	4,053		7,230
長期未払金	16,200		-
減損損失	427		256
事業構造改善引当金	-		8,567
貸倒引当金	46,582		42,610
その他	81,101		76,809
繰延税金資産小計	618,463		441,333
評価性引当金	△451,103		△242,114
繰延税金資産合計	167,360		199,218
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,124		△5,071
その他有価証券評価差額金	△2,767		△6,512
繰延税金負債合計	△8,892		△11,584
繰延税金資産の純額	158,467		187,634

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.2
住民税均等割	2.0		1.8
評価性引当金	△38.1		△36.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.9		3.2