有価証券報告書-第48期(平成29年12月1日-平成30年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2017年11月30日)		当事業年度 (2018年11月30日)
未払事業税	43,321	千円	23,270	千円
未払賞与に係る社会保険料	32,047	千円	33,079	千円
役員退職慰労引当金	207,022	千円	172,177	千円
退職給付引当金	30,526	千円	27,876	千円
資産除去債務	16,868	千円	17,582	千円
ゴルフ会員権評価損	24,866	千円	16,021	千円
繰越欠損金	387,803	千円	22,093	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	41,475	千円
その他	13,035	千円	8,929	千円
繰延税金資産小計	755,492	千円	362,507	千円
評価性引当額	△53,362	千円	△52,723	千円
繰延税金資産合計	702,130	千円	309,783	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2017年11月30日)		当事業年度 (2018年11月30日)
資産除去債務に対応する 除去費用	△8,330	千円	△7,904	千円
その他有価証券評価差額金	△86,154	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△94,485	千円	△7,904	千円
繰延税金資産の純額	607,644	千円	301,879	千円
うち「流動資産」計上額	468,597	千円	82,741	千円
うち「投資その他の資産」計上額	139,047	千円	219,137	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因別内訳

	前事業年度 (2017年11月30日)		当事業年度 (2018年11月30日)
法定実効税率	30.9	%	30.9	%
(調整項目)
交際費等永久に損金と 認められないもの	0.8	%	1.0	%
受取配当金等永久に益金と 認められないもの	△0.1	%	△0.0	%
住民税均等割額	0.6	%	0.6	%
評価性引当額の増減額	0.3	%	△0.0	%
その他	△0.3	%	0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.2	%	32.5	%