有価証券報告書-第50期(令和1年12月1日-令和2年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2019年11月30日)		当事業年度 (2020年11月30日)
未払事業税	37,713	千円	44,517	千円
未払賞与	-	千円	254,277	千円
未払賞与に係る社会保険料	34,173	千円	35,863	千円
役員退職慰労引当金	177,400	千円	185,557	千円
退職給付引当金	21,691	千円	17,483	千円
資産除去債務	18,588	千円	18,917	千円
ゴルフ会員権評価損	16,605	千円	16,605	千円
投資有価証券評価損	7,016	千円	14,191	千円
その他有価証券評価差額金	1,291	千円	39,132	千円
その他	8,196	千円	36,730	千円
繰延税金資産小計	322,676	千円	663,277	千円
評価性引当額	△65,598	千円	△34,507	千円
繰延税金資産合計	257,077	千円	628,770	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2019年11月30日)		当事業年度 (2020年11月30日)
資産除去債務に対応する 除去費用	△7,202	千円	△6,434	千円
繰延税金負債合計	△7,202	千円	△6,434	千円
繰延税金資産の純額	249,875	千円	622,336	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因別内訳

	前事業年度 (2019年11月30日)		当事業年度 (2020年11月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整項目)
交際費等永久に損金と 認められないもの	1.0	%	0.7	%
受取配当金等永久に益金と 認められないもの	△0.1	%	△0.1	%
住民税均等割額	0.7	%	0.7	%
評価性引当額の増減額	0.6	%	△1.5	%
その他	0.0	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	32.8	%	30.3	%