有価証券報告書-第53期(2022/12/01-2023/11/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2022年11月30日)		当事業年度 (2023年11月30日)
未払事業税	47,654	千円	37,672	千円
未払賞与	270,715	千円	279,556	千円
未払賞与に係る社会保険料	38,254	千円	39,619	千円
役員退職慰労引当金	196,479	千円	169,509	千円
退職給付引当金	21,284	千円	20,691	千円
資産除去債務	22,423	千円	56,585	千円
ゴルフ会員権評価損	16,605	千円	15,584	千円
株式報酬費用	35,648	千円	49,828	千円
その他有価証券評価差額金	90,673	千円	84,538	千円
その他	30,441	千円	51,410	千円
繰延税金資産小計	770,180	千円	804,996	千円
評価性引当額	△23,371	千円	△57,103	千円
繰延税金資産合計	746,809	千円	747,892	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2022年11月30日)		当事業年度 (2023年11月30日)
資産除去債務に対応する 除去費用	△5,213	千円	△44,324	千円
繰延税金負債合計	△5,213	千円	△44,324	千円
繰延税金資産の純額	741,595	千円	703,568	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因別内訳

	前事業年度 (2022年11月30日)		当事業年度 (2023年11月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整項目)
交際費等永久に損金と 認められないもの	0.2	%	0.2	%
受取配当金等永久に益金と 認められないもの	△0.1	%	△0.2	%
住民税均等割額	0.4	%	0.4	%
税額控除	0.0	%	△2.1	%
評価性引当額の増減額	0.1	%	1.1	%
その他	0.0	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	31.2	%	30.0	%