有価証券報告書-第51期(令和2年12月1日-令和3年11月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2020年11月30日)		当事業年度 (2021年11月30日)
未払事業税	44,517	千円	23,363	千円
未払賞与	254,277	千円	261,309	千円
未払賞与に係る社会保険料	35,863	千円	36,819	千円
役員退職慰労引当金	185,557	千円	194,297	千円
退職給付引当金	17,483	千円	19,927	千円
資産除去債務	18,917	千円	20,399	千円
ゴルフ会員権評価損	16,605	千円	16,605	千円
株式報酬費用	2,455	千円	16,648	千円
投資有価証券評価損	14,191	千円	-	千円
その他有価証券評価差額金	39,132	千円	-	千円
その他	34,275	千円	14,191	千円
繰延税金資産小計	663,277	千円	603,562	千円
評価性引当額	△34,507	千円	△20,829	千円
繰延税金資産合計	628,770	千円	582,733	千円

(繰延税金負債)

	前事業年度 (2020年11月30日)		当事業年度 (2021年11月30日)
資産除去債務に対応する 除去費用	△6,434	千円	△5,798	千円
その他有価証券評価差額金	-	千円	△10,885	千円
繰延税金負債合計	△6,434	千円	△16,683	千円
繰延税金資産の純額	622,336	千円	566,049	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因別内訳

	前事業年度 (2020年11月30日)		当事業年度 (2021年11月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整項目)
交際費等永久に損金と 認められないもの	0.7	%	0.3	%
受取配当金等永久に益金と 認められないもの	△0.1	%	△0.0	%
住民税均等割額	0.7	%	0.7	%
評価性引当額の増減額	△1.5	%	△0.6	%
その他	△0.1	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	30.3	%	30.9	%