有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	26百万円		42百万円
投資有価証券評価損否認	28		20
未払社会保険料否認	52		64
賞与引当金否認	351		432
退職給付に係る負債	368		456
長期未払金否認	59		59
その他	88		89
小計	976		1,165
評価性引当額	△148		△148
繰延税金資産合計	827		1,016
繰延税金負債
圧縮積立金	△1		△0
資産除去債務	△4		△3
その他有価証券評価差額金	△87		△114
その他	△2		△4
繰延税金負債合計	△95		△123
繰延税金資産の純額	731		893

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.0
住民税均等割	1.0		0.8
評価性引当額の増減	0.9		0.3
その他	1.1		0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8		32.5