有価証券報告書-第54期(令和1年10月1日-令和2年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	16,659千円		22,446千円
固定資産評価損	52,480		52,480
賞与引当金	76,172		81,187
一括償却資産	34,158		30,618
資産除去債務	25,970		26,362
その他	53,741		71,136
繰延税金資産計	259,182		284,231
評価性引当額	△97,662		△113,688
繰延税金資産合計	161,519		170,543
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△13,342		△12,550
その他有価証券評価差額金	△1,962		△4,615
繰延税金負債合計	△15,305		△17,165
繰延税金資産の純額	146,214		153,377

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年9月30日)		当事業年度 (2020年9月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.4		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.1		△1.2
住民税均等割	1.7		1.5
評価性引当額の増減	0.6		1.2
その他	△0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.0		32.9