有価証券報告書-第55期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	22,446千円		44,530千円
固定資産評価損	52,480		-
賞与引当金	81,187		74,575
一括償却資産	30,618		17,762
資産除去債務	26,362		26,736
その他	71,136		61,293
繰延税金資産計	284,231		224,898
評価性引当額	△113,688		△79,325
繰延税金資産合計	170,543		145,573
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△12,550		△11,769
その他有価証券評価差額金	△4,615		△7,115
繰延税金負債合計	△17,165		△18,884
繰延税金資産の純額	153,377		126,688

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
法定実効税率	30.6%		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2
住民税均等割	1.5
評価性引当額の増減	1.2
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.9