有価証券報告書-第56期(2022/01/01-2022/12/31)

10.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
流動資産
償却原価で測定する金融資産
預入期間が3ヶ月を超える定期預金	300,000	890,006
担保提供預金	50,000	50,000
1年以内回収予定の長期貸付金(注)	15,550	10,411
その他	14,051	8,007
貸倒引当金	△2,040	△2,040
合計	377,561	956,385
非流動資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	1,766,350	35,930
保険積立金	191,700	172,472
デリバティブ	19,992	-
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	62,429	175,494
償却原価で測定する金融資産
長期貸付金(注)	26,572	18,200
会員権(注)	48,158	48,158
敷金及び保証金	431,586	414,244
その他(注)	75,756	75,756
貸倒引当金	△140,794	△140,794
合計	2,481,751	799,464

(注)「貸付金」、「会員権」及び「その他」の一部については、信用減損金融資産に分類している債権であり、その内
訳は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
長期貸付金(1年以内回収予定を含む)	18,980	18,980
会員権	48,097	48,097
その他	75,756	75,756

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:千円)

銘柄	前連結会計年度 (2021年12月31日)	当連結会計年度 (2022年12月31日)
オイテル株式会社	-	99,000
GENIES,INC	31,245	39,251
株式会社Ligareaz Management	-	18,620
ピーアーク株式会社	13,332	12,480
合計	44,577	169,351

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、資産の効率化や取引関係の見直し等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。
各連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失は以下のとおりであります。

(単位:千円)

前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)		当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
公正価値	累積利得又は損失	公正価値	累積利得又は損失
-	-	15,112	1,654

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失を利益剰余金に振替えております。
利益剰余金に振替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(税引後)は、前連結会計年度は該当がなく、当連結会計年度は1,147千円であります。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金の内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

前連結会計年度 (自 2021年1月1日 至 2021年12月31日)		当連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
当期中に認識の中止を行った投資	期末日現在で保有している投資	当期中に認識の中止を行った投資	期末日現在で保有している投資
-	370	42	328