有価証券報告書-第54期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

10.その他の金融資産
(1)その他の金融資産の内訳
その他の金融資産の内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
流動資産
償却原価で測定する金融資産
預入期間が3ヶ月を超える定期預金	519,400	500,000
担保提供預金	50,000	50,000
1年以内回収予定の長期貸付金(注)	15,449	15,290
その他	31,094	16,817
貸倒引当金	△4,080	△2,040
合計	611,863	580,068
非流動資産
純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	119,600	1,702,202
保険積立金	40,702	173,567
デリバティブ	20,706	30,130
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
株式及び出資金	65,461	83,767
償却原価で測定する金融資産
長期貸付金(注)	53,284	40,134
会員権(注)	49,058	48,158
敷金及び保証金	313,119	430,143
その他(注)	74,769	76,928
貸倒引当金	△157,638	△141,966
合計	579,062	2,443,068

(注)「貸付金」、「会員権」及び「その他」の一部については、信用減損金融資産(ステージ3)に分類している債
権であり、その内訳は、以下のとおりであります。

	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
長期貸付金(1年以内回収予定を含む)	37,960	18,980
会員権	48,989	48,097
その他	74,769	76,928

(2)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の主な銘柄及び公正価値等は以下のとおりであります。

(単位:千円)

銘柄	前連結会計年度 (2019年12月31日)	当連結会計年度 (2020年12月31日)
GENIES,INC	-	51,749
ピーアーク株式会社	21,320	14,030
株式会社アイナボホールディングス	7,250	-
株式会社みずほフィナンシャルグループ	3,029	-
第一生命HD株式会社	2,724	-
合計	34,325	65,780

株式は主に政策投資目的で保有しているため、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に指定しております。
(3)その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の認識の中止
当社グループは、資産の効率化や取引関係の見直し等を目的として、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の一部を売却することにより、認識を中止しております。
各連結会計年度における売却時の公正価値及びその他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失は以下のとおりであります。

(単位:千円)

前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)		当連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
公正価値	累積利得又は損失	公正価値	累積利得又は損失
14,600	2,780	2,600	1,264

その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は、認識を中止した場合、その他の包括利益として認識されていた累積利得又は損失を利益剰余金に振替えております。
利益剰余金に振替えたその他の包括利益の累積利得又は損失(税引後)は、前連結会計年度及び当連結会計年度において、それぞれ1,929千円及び5,588千円であります。
なお、資本性金融商品から認識された受取配当金の内訳は以下のとおりであります。

(単位:千円)

前連結会計年度 (自 2019年4月1日 至 2019年12月31日)		当連結会計年度 (自 2020年1月1日 至 2020年12月31日)
当期中に認識の中止を行った投資	期末日現在で保有している投資	当期中に認識の中止を行った投資	期末日現在で保有している投資
32	1,084	310	403